Tín dụng — Khái niệm và các hình thức cấp tín dụng
Tín dụng (Credit) trong ngân hàng là quan hệ kinh tế trong đó tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản (tiền hoặc tài sản khác) cho khách hàng sử dụng trong một thời hạn nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi. Theo Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, cấp tín dụng là việc TCTD thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả. Các hình thức cấp tín dụng theo Luật TCTD 2024: (1) Cho vay — hình thức phổ biến nhất (cho vay từng lần, hạn mức tín dụng, thấu chi, cho vay trả góp); (2) Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá; (3) Bảo lãnh ngân hàng (cam kết thanh toán thay cho khách hàng); (4) Bao thanh toán (factoring — mua lại khoản phải thu); (5) Phát hành thẻ tín dụng; (6) Cho thuê tài chính (leasing); (7) Các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của NHNN. Nguyên tắc cho vay: sử dụng đúng mục đích, hoàn trả đúng hạn, có tài sản bảo đảm hoặc đủ điều kiện vay không bảo đảm. Giới hạn cấp tín dụng: không quá 15% vốn tự có cho một khách hàng, không quá 25% cho một nhóm khách hàng liên quan. Tổng dư nợ tín dụng toàn hệ thống VN 2026: khoảng 16 triệu tỷ VNĐ, tăng trưởng 14-15%/năm.