Tín Dụng Là Gì?
Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024, tín dụng (cấp tín dụng) là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả.
Các Hình Thức Cấp Tín Dụng
1. Cho Vay (Lending)
Ngân hàng giao tiền cho khách hàng sử dụng trong thời hạn nhất định, khách hàng phải hoàn trả gốc và lãi.
Phân loại cho vay:
- Cho vay từng lần: Giải ngân 1 lần, trả nợ theo lịch
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Mức dư nợ tối đa, vay/trả xoay vòng
- Cho vay trả góp: Trả nợ gốc + lãi theo kỳ cố định
- Cho vay thấu chi: Cho phép chi vượt số dư tài khoản
2. Chiết Khấu (Discounting)
Ngân hàng mua lại giấy tờ có giá (thương phiếu, hối phiếu) trước hạn thanh toán với giá thấp hơn mệnh giá.
3. Bảo Lãnh Ngân Hàng (Bank Guarantee)
Cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng. 7 loại: dự thầu, thực hiện HĐ, thanh toán, tạm ứng, bảo hành, vay vốn, hoàn trả.
4. Bao Thanh Toán (Factoring)
Ngân hàng mua lại các khoản phải thu từ hợp đồng mua bán hàng hoá. Giúp doanh nghiệp có vốn lưu động ngay mà không cần đợi khách hàng thanh toán.
5. Cho Thuê Tài Chính (Financial Leasing)
Ngân hàng/công ty cho thuê mua tài sản (máy móc, thiết bị) và cho khách hàng thuê sử dụng, kết thúc hợp đồng khách hàng được mua lại.
5C Trong Tín Dụng
Nguyên tắc đánh giá khách hàng vay:
| C | Tiếng Anh | Ý nghĩa |
|---|---|---|
| Character | Tư cách | Uy tín, lịch sử tín dụng |
| Capacity | Năng lực | Khả năng trả nợ |
| Capital | Vốn | Vốn tự có của khách hàng |
| Collateral | Tài sản | Tài sản đảm bảo |
| Conditions | Điều kiện | Môi trường kinh doanh |
Tín Dụng Trong Đề Thi Ngân Hàng
Tín dụng là chủ đề chiếm tỷ trọng lớn nhất trong đề thi tuyển dụng ngân hàng (5-8 câu/đề). Cần nắm vững:
- Phân biệt các hình thức cho vay
- Quy trình cấp tín dụng
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng
- TSBĐ (tài sản bảo đảm)
- 5C trong tín dụng