Thư viện thuật ngữ ngân hàng
6907 thuật ngữ — giải thích chi tiết, ví dụ thực tế, câu hỏi thường gặp
Thời hiệu khởi kiện
Statute of Limitations
Thời hạn tối đa mà bên có quyền được khởi kiện ra toà án hoặc trọng tài để bảo vệ quyền lợi bị xâm phạm.
Thời hiệu khởi kiện đòi nợ
Statute of Limitations for Debt Collection
Thời hạn mà ngân hàng có quyền khởi kiện khách hàng ra toà để đòi nợ. Theo Bộ luật Dân sự 2015, thời hiệu khởi kiện tranh chấp hợp đồng là 3 năm kể từ ngày quyền và lợi ích hợp pháp bị xâm phạm.
Thời hiệu thi hành án
Enforcement Prescription Period
Khoảng thời gian pháp luật quy định mà người được thi hành án phải yêu cầu cơ quan thi hành án thực hiện, thường là 5 năm.
Thủ tục phá sản tổ chức tín dụng
Credit Institution Bankruptcy Procedure
Trình tự pháp lý xử lý tổ chức tín dụng mất khả năng thanh toán, bao gồm các bước: can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt, phá sản hoặc giải thể. Luật TCTD 2024 quy định chi tiết về thủ tục này.
Tranh chấp hợp đồng tín dụng
Credit Contract Dispute
Bất đồng pháp lý giữa ngân hàng và khách hàng về quyền, nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng.
Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam
Vietnam International Arbitration Centre (VIAC)
Tổ chức trọng tài thương mại uy tín tại Việt Nam, giải quyết tranh chấp thương mại trong nước và quốc tế.
Trách nhiệm giải trình
Accountability
Nghĩa vụ của cán bộ quản lý TCTD giải thích và chịu trách nhiệm về quyết định và kết quả hoạt động.
Trách nhiệm hình sự ngân hàng
Criminal Liability of Banking Institutions
Trách nhiệm pháp lý hình sự của tổ chức tín dụng và người quản lý khi vi phạm pháp luật gây hậu quả nghiêm trọng.
Trách nhiệm hữu hạn
Limited Liability
Chế độ mà thành viên chỉ chịu trách nhiệm về nghĩa vụ nợ của doanh nghiệp trong phạm vi vốn góp.
Tránh thuế hai lần
Double Taxation Avoidance
Cơ chế tránh đánh thuế hai lần trên cùng một khoản thu nhập bởi hai quốc gia.
Trần lãi suất
Interest Rate Cap
Mức lãi suất tối đa mà NHNN quy định TCTD được phép áp dụng cho một số loại cho vay hoặc tiền gửi.
Trọng tài VIAC
Vietnam International Arbitration Centre
Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam, tổ chức giải quyết tranh chấp thương mại và đầu tư bằng thủ tục trọng tài.
Trọng tài thương mại
Commercial Arbitration
Phương thức giải quyết tranh chấp thương mại qua trọng tài viên thay vì toà án.
Tuân thủ pháp luật ngân hàng
Banking Regulatory Compliance
Việc ngân hàng tuân theo toàn bộ quy định pháp luật và văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
Tuân thủ quy định AML/CFT
AML/CFT Compliance
Việc ngân hàng thực hiện đầy đủ các biện pháp phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố theo quy định.
Tín dụng thuế
Tax Credit
Khoản trừ trực tiếp vào số thuế phải nộp, khác với khấu trừ thuế (trừ vào thu nhập chịu thuế).
Tư cách pháp nhân ngân hàng
Bank Legal Status
Địa vị pháp lý của ngân hàng là pháp nhân độc lập, hoạt động theo Luật TCTD và giấy phép của NHNN.
Tương trợ tư pháp
Mutual Legal Assistance
Cơ chế hợp tác giữa các quốc gia trong thu thập bằng chứng, tống đạt văn bản và thi hành án trong các vụ việc xuyên biên giới.
Tối ưu thuế hợp pháp
Legal Tax Optimization
Sử dụng các ưu đãi, khấu trừ thuế trong khuôn khổ pháp luật để giảm thiểu nghĩa vụ thuế.
Tổ chức tài chính vi mô
Microfinance Institution
TCTD chủ yếu phục vụ cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ.
Tổ chức tín dụng
Credit Institution
Pháp nhân thực hiện hoạt động ngân hàng gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Tổ chức tín dụng (TCTD)
Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản
Fraud and Asset Misappropriation
Hành vi dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tài sản, bao gồm lừa đảo vay vốn ngân hàng bằng hồ sơ giả mạo.
Tội rửa tiền
Money Laundering Crime
Hành vi phạm tội hợp thức hoá tiền hoặc tài sản có nguồn gốc bất hợp pháp, bị xử lý hình sự nghiêm khắc tại Việt Nam.
Tội tham ô tài sản ngân hàng
Embezzlement of Bank Assets
Hành vi cán bộ ngân hàng lợi dụng chức vụ chiếm đoạt tài sản của ngân hàng, bị xử lý hình sự theo Bộ luật Hình sự.
Tội vi phạm quy định về hoạt động cho vay
Crime of Violating Lending Regulations
Tội danh hình sự quy định tại Bộ luật Hình sự áp dụng khi cán bộ ngân hàng vi phạm quy định cho vay gây thiệt hại lớn.
Tờ khai thuế giá trị gia tăng
VAT Return
Báo cáo định kỳ doanh nghiệp nộp cơ quan thuế kê khai số thuế GTGT đầu ra, đầu vào và số thuế phải nộp.
Tỷ lệ an toàn vốn
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Tỷ lệ giữa vốn tự có và tổng tài sản có rủi ro quy đổi, phản ánh mức độ đủ vốn của TCTD.
Tỷ lệ cho vay so với huy động
Loan-to-Deposit Ratio (LDR)
Tỷ lệ giữa tổng dư nợ cho vay và tổng huy động vốn, phản ánh mức độ sử dụng vốn huy động.
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc
Required Reserve Ratio
Tỷ lệ trên tổng tiền gửi mà TCTD phải gửi tại NHNN, là công cụ điều hành chính sách tiền tệ.
Trang 8/9 — hiển thị 30 thuật ngữ/trang
Mất kết nối mạng
Đang thử kết nối lại
Đã xảy ra lỗi!
Vui lòng chờ trong giây lát