Thư viện thuật ngữ ngân hàng

Ngân hàng thương mại do Nhà nước nắm cổ phần chi phối, hoạt động theo Luật Doanh nghiệp và Luật TCTD.

Cá nhân hoặc tổ chức có quan hệ với khách hàng vay vốn theo quy định pháp luật, ảnh hưởng đến giới hạn tín dụng.

Hai hoặc nhiều khách hàng có mối quan hệ kiểm soát, sở hữu hoặc ảnh hưởng lẫn nhau theo quy định.

Nghĩa vụ chuyển nộp số tiền thuế đã kê khai hoặc được cơ quan thuế xác định vào ngân sách nhà nước.

Nợ nhóm 2 là gì? Định nghĩa chi tiết, ví dụ thực tế, câu hỏi đề thi ngân hàng.

Thủ tục pháp lý xử lý TCTD không còn khả năng thanh toán nợ đến hạn sau khi đã áp dụng các biện pháp phục hồi.

Quyết định cuối cùng và có giá trị ràng buộc của Hội đồng trọng tài về tranh chấp giữa các bên.

Hồ sơ pháp lý dự án ngân hàng yêu cầu xem xét trước khi cấp tín dụng: giấy phép xây dựng, quyền sử dụng đất.

Tổ chức được pháp luật công nhận có quyền và nghĩa vụ dân sự độc lập, có tài sản riêng và chịu trách nhiệm.

Khoản phí thu đối với hoạt động khai thác khoáng sản, xả thải gây ô nhiễm nhằm bù đắp chi phí bảo vệ môi trường.

Khoản phí thu khi thực hiện công chứng hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp hoặc các văn bản pháp lý khác.

Khoản phí trả cho tổ chức hoặc cá nhân có thẩm quyền thực hiện thẩm định giá tài sản, dự án hoặc hồ sơ tín dụng.

Biện pháp nhận diện và ngăn chặn dòng tiền tài trợ cho hoạt động khủng bố qua hệ thống ngân hàng.

Phương pháp xác định giá chuyển nhượng bằng chi phí sản xuất cộng biên lợi nhuận phù hợp.

Phương pháp xác định giá chuyển nhượng dựa trên giá bán cho bên không liên kết trừ biên lợi nhuận.

Tính thuế GTGT phải nộp = thuế GTGT đầu ra trừ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ.

Phương pháp xác định giá chuyển nhượng dựa trên so sánh trực tiếp với giao dịch độc lập tương tự.

Tính thuế GTGT phải nộp trực tiếp trên giá trị gia tăng bằng cách nhân tỷ lệ phần trăm với doanh thu.

Khoản phạt áp dụng khi khách hàng vi phạm các điều khoản hợp đồng tín dụng như trả nợ trễ, sử dụng vốn sai mục đích.

Văn bản quy định cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ và quy trình hoạt động của HĐQT ngân hàng thương mại.

Quy định nội bộ về điều kiện, trình tự phát hành và quản lý các hợp đồng bảo lãnh ngân hàng.

Quy định về điều kiện, quy trình chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá của ngân hàng.

Văn bản nội bộ hoặc quy định của NHNN hướng dẫn nguyên tắc, thủ tục và điều kiện cho vay.

Quy định về nghĩa vụ công bố thông tin định kỳ và bất thường của tổ chức tín dụng với cơ quan quản lý và công chúng.

Quy định điều kiện, hồ sơ và quy trình cấp giấy phép thành lập và hoạt động TCTD.

Hệ thống quy định về quy trình, biện pháp kiểm soát nhằm đảm bảo tuân thủ pháp luật và phòng ngừa rủi ro.

Văn bản nội bộ quy định khung quản lý rủi ro toàn diện của ngân hàng, bao gồm nhận diện, đo lường, kiểm soát và báo cáo rủi ro.

Bộ quy tắc và quy định nội bộ điều chỉnh cơ cấu quản trị, quyền hạn, trách nhiệm của HĐQT và ban điều hành ngân hàng.

Bộ quy tắc về cơ cấu tổ chức, quyền và trách nhiệm của HĐQT, Ban điều hành và cổ đông TCTD.

Quy định giới hạn tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu để hạn chế trừ chi phí lãi vay khi tỷ lệ quá cao.