CAMELS — Hệ thống đánh giá an toàn ngân hàng
CAMELS là hệ thống xếp hạng giám sát an toàn hoạt động ngân hàng được phát triển bởi các cơ quan quản lý Hoa Kỳ (FDIC, OCC, Fed) từ năm 1979, hiện được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới bao gồm Việt Nam. CAMELS là viết tắt của 6 tiêu chí đánh giá: (1) C — Capital Adequacy (An toàn vốn): tỷ lệ CAR ≥ 8% theo Basel II/III, chất lượng vốn tự có; (2) A — Asset Quality (Chất lượng tài sản): tỷ lệ nợ xấu (NPL), mức trích lập dự phòng rủi ro, tập trung tín dụng; (3) M — Management Quality (Chất lượng quản lý): năng lực HĐQT/Ban điều hành, hệ thống kiểm soát nội bộ, tuân thủ pháp luật; (4) E — Earnings (Khả năng sinh lời): ROA, ROE, NIM, tính bền vững của lợi nhuận; (5) L — Liquidity (Thanh khoản): khả năng đáp ứng nghĩa vụ thanh toán, tỷ lệ LDR, nguồn vốn đa dạng; (6) S — Sensitivity to Market Risk (Nhạy cảm với rủi ro thị trường): rủi ro lãi suất, tỷ giá, giá cổ phiếu tác động đến giá trị tài sản/nợ. Mỗi tiêu chí chấm 1-5 (1 = tốt nhất, 5 = kém nhất). Điểm tổng hợp: 1-2 = an toàn, 3 = cần giám sát, 4-5 = có vấn đề nghiêm trọng. Tại Việt Nam, NHNN áp dụng CAMELS kết hợp với Thông tư 52/2018/TT-NHNN về xếp hạng TCTD. Kết quả xếp hạng CAMELS là tài liệu mật, chỉ cơ quan quản lý và ban lãnh đạo ngân hàng biết.