Sổ quỹ tiền mặt có vai trò gì trong Tiền tệ & Ngân quỹ?

Sổ quỹ tiền mặt là khái niệm quan trọng trong lĩnh vực Tiền tệ & Ngân quỹ. Sổ quỹ tiền mặt ghi chép mọi khoản thu chi trong ngày, làm căn cứ đối chiếu với tiền mặt thực tế tồn quỹ.

Những thuật ngữ nào liên quan đến Sổ quỹ tiền mặt?

Các thuật ngữ liên quan đến Sổ quỹ tiền mặt bao gồm: Biên bản kiểm quỹ, Bàn giao ca quỹ, Chốt sổ ngân quỹ cuối ngày, Giao nhận tiền mặt đầu ca cuối ca. Tìm hiểu thêm tại Thư viện thuật ngữ ngân hàng trên thithu.com.

Sổ quỹ tiền mặt có trong đề thi tuyển dụng ngân hàng không?

Kiến thức về Sổ quỹ tiền mặt thường xuất hiện trong đề thi tuyển dụng ngân hàng, đặc biệt ở mảng Tiền tệ & Ngân quỹ. Bạn có thể luyện tập với đề thi mô phỏng tại thithu.com.

Sổ quỹ tiền mặt là gì? Vai trò trong đối chiếu

Sổ quỹ tiền mặt là gì?

Tiền tệ & Ngân quỹ

Sổ quỹ tiền mặt là gì?

Sổ quỹ tiền mặt là chứng từ kế toán ghi lại liên tục các nghiệp vụ thu tiền vào và chi tiền ra tại một quỹ (quỹ giao dịch viên, quỹ chính chi nhánh) trong ngày làm việc, theo trình tự thời gian phát sinh. Mỗi dòng ghi rõ số chứng từ gốc, nội dung, số tiền thu/chi và số dư luỹ kế sau mỗi giao dịch.

Vai trò đối chiếu

Cuối ngày, thủ quỹ cộng dồn sổ quỹ để tính ra số dư cuối ngày theo sổ sách, sau đó đối chiếu với số tiền mặt thực đếm được. Hai số liệu này phải khớp nhau; nếu lệch, phải truy tìm nguyên nhân ngay trong ngày trước khi chốt sổ, tránh để sai lệch dồn tích qua nhiều ngày gây khó xác định nguyên nhân.

Hệ thống hoá

Ngày nay hầu hết ngân hàng dùng core banking để tự động sinh sổ quỹ điện tử song song với sổ giấy lưu trữ theo quy định pháp luật về kế toán.

Kiến thức này có trong đề thi tuyển dụng ngân hàng

Luyện thi với đề mô phỏng thực tế, chấm điểm tức thì

Thi thử Vietcombank Thi thử BIDV Thi thử Agribank

Sổ quỹ tiền mặt là gì?

Sổ quỹ tiền mặt là gì?

Vai trò đối chiếu

Hệ thống hoá

Thuật ngữ liên quan

Thống kê