Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department) là gì?

Q: Những thuật ngữ nào liên quan đến Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department)?

Các thuật ngữ liên quan đến Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department) bao gồm: AI trong ngân hàng (Artificial Intelligence in Banking), AML — Phòng chống rửa tiền (Anti-Money Laundering), AUM — Tổng tài sản quản lý tiếng Anh là gì?, AUM — Tổng tài sản quản lý tiếng Hàn là gì?. Tìm hiểu thêm tại Thư viện thuật ngữ ngân hàng trên thithu.com.

Q: Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department) có trong đề thi tuyển dụng ngân hàng không?

Kiến thức về Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department) thường xuất hiện trong đề thi tuyển dụng ngân hàng, đặc biệt ở mảng Nghiệp vụ ngân hàng. Bạn có thể luyện tập với đề thi mô phỏng tại thithu.com.

Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp (Corporate Financial Planning & Budgeting Department)

Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp là bộ phận chuyên môn thuộc khối quan hệ khách hàng doanh nghiệp (Corporate Banking) hoặc khối tài trợ doanh nghiệp, đảm nhận vai trò xây dựng kế hoạch tài chính, lập ngân sách hoạt động và hoạch định chiến lược tài chính tổng thể cho khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng. Đây là đầu mối cung cấp các phân tích tài chính chuyên sâu, đồng thời phối hợp với các phòng ban liên quan nhằm cân đối nguồn vốn, tối ưu hóa chi phí vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp vay vốn.

Chức năng nhiệm vụ chính

Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp thường đảm nhận các nhóm chức năng sau:

Tư vấn kế hoạch tài chính doanh nghiệp: Hỗ trợ khách hàng xây dựng kế hoạch ngân sách thu chi hằng năm, kế hoạch dòng tiền (cash flow forecasting), kế hoạch đầu tư tài sản cố định và phương án trả nợ theo từng kỳ hạn phù hợp với chu kỳ kinh doanh.
Phân tích và đánh giá năng lực tài chính: Thẩm tra báo cáo tài chính, phân tích các chỉ số tài chính quan trọng như hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu (D/E), khả năng thanh toán hiện hành (current ratio), tỷ suất sinh lợi trên tài sản (ROA), tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) và biên lợi nhuận ròng để phục vụ thẩm định tín dụng cũng như tư vấn cho doanh nghiệp.
Xây dựng phương án tài trợ vốn: Phối hợp với phòng tín dụng doanh nghiệp thiết kế các phương án vay vốn ngắn hạn (vay vốn lưu động, chiết khấu bộ chứng từ), trung và dài hạn (tài trợ dự án đầu tư, cho vay mua xe, mua thiết bị), kết hợp các sản phẩm bảo lãnh, tài trợ thương mại và phát hành thẻ tín dụng doanh nghiệp.
Theo dõi và giám sát ngân sách sau cấp tín dụng: Theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, đối chiếu kế hoạch tài chính ban đầu với thực tế triển khai của doanh nghiệp, phát hiện sớm các dấu hiệu chệch hướng để kịp thời điều chỉnh hoặc cảnh báo rủi ro tín dụng.
Hỗ trợ hoạch định chiến lược tài chính dài hạn: Tư vấn cơ cấu lại nguồn vốn, lập kế hoạch tái cơ cấu khoản vay, phát hành trái phiếu doanh nghiệp hoặc niêm yết trên sàn chứng khoán khi doanh nghiệp có nhu cầu huy động vốn quy mô lớn.

Phân biệt với các bộ phận liên quan

Trong mô hình tổ chức của một ngân hàng thương mại, Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp có thể bị nhầm lẫn với một số bộ phận khác:

Phòng Kế hoạch Tổng hợp (thuộc khối tài chính nội bộ ngân hàng): Chịu trách nhiệm lập ngân sách hoạt động, kế hoạch tài chính nội bộ của chính ngân hàng, không phải của khách hàng doanh nghiệp.
Phòng Quan hệ Khách hàng Doanh nghiệp (RM): Tập trung vào phát triển quan hệ, tìm kiếm khách hàng mới, duy trì và chăm sóc khách hàng hiện hữu. Bộ phận Kế hoạch Tài chính & Ngân sách hỗ trợ kỹ thuật cho RM trong việc xây dựng phương án tài trợ và thuyết phục khách hàng.
Phòng Tín dụng Doanh nghiệp: Có thẩm quyền quyết định phê duyệt khoản vay dựa trên hồ sơ thẩm định, trong khi Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách cung cấp bức tranh tài chính và phương án tài trợ gợi ý.
Phòng Tư vấn Tài chính Doanh nghiệp (Corporate Finance Advisory): Thường xử lý các giao dịch M&A, IPO, phát hành cổ phiếu/trái phiếu, trong khi Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách tập trung vào hoạt động ngân sách và quản lý dòng tiền hằng năm.

Vai trò trong quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp

Trong chuỗi quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách tham gia ở nhiều khâu, đặc biệt là giai đoạn tiền thẩm định và xây dựng phương án:

Tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng doanh nghiệp qua kênh quan hệ khách hàng.
Phân tích sơ bộ báo cáo tài chính 2 năm gần nhất và 6 tháng/12 tháng của năm hiện tại.
Xây dựng phương án tài trợ đề xuất với các thông số: hạn mức tín dụng, kỳ hạn vay, lãi suất dự kiến, tài sản bảo đảm, lịch trả nợ gốc và lãi.
Lập ngân sách dòng tiền dự kiến của doanh nghiệp sau khi được cấp tín dụng để chứng minh khả năng trả nợ.
Phối hợp với phòng thẩm định để hoàn thiện hồ sơ trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Giám sát sau cấp tín dụng định kỳ theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

Yêu cầu kỹ năng của nhân sự

Để làm việc tại Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp, ứng viên thường cần đáp ứng các yêu cầu:

Tốt nghiệp đại học chuyên ngành Tài chính, Kế toán, Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh hoặc Kinh tế. Ưu tiên ứng viên có chứng chỉ CFA, CPA, ACCA hoặc FRM.
Am hiểu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (VAS), Chuẩn mực Báo cáo Tài chính Quốc tế (IFRS) và các quy định của Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và giới hạn tín dụng.
Kỹ năng phân tích báo cáo tài chính, lập mô hình tài chính (financial modeling) và sử dụng thành thạo Excel nâng cao, phần mềm thống kê hoặc công cụ BI.
Kỹ năng giao tiếp, thuyết trình trước khách hàng doanh nghiệp và ban lãnh đạo ngân hàng.
Khả năng đọc hiểu báo cáo tài chính hợp nhất của doanh nghiệp trong các ngành khác nhau: sản xuất, bất động sản, xây dựng, nông nghiệp, dịch vụ.

Câu hỏi thường gặp

Hỏi: Phòng Kế hoạch Tài chính & Ngân sách Doanh nghiệp có trực thuộc khối nào trong ngân hàng? Phòng này thường trực thuộc khối Ngân hàng Doanh nghiệp (Corporate Banking) hoặc khối Tài trợ Doanh nghiệp, đôi khi được tổ chức như một đơn vị thuộc Trung tâm Phân tích Tài chính Khách hàng. Ở một số ngân hàng nhỏ, chức năng này có thể được tích hợp vào phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp mà không tách riêng thành phòng ban độc lập.

Hỏi: Khi đi thi tuyển vào vị trí này, đề thi thường hỏi những nội dung gì? Đề thi tuyển dụng vào vị trí này thường tập trung vào: (1) phân tích báo cáo tài chính và tính toán các chỉ số tài chính; (2) kỹ năng lập kế hoạch dòng tiền và ngân sách doanh nghiệp; (3) hiểu biết về quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp; (4) các quy định của Ngân hàng Nhà nước về cho vay, phân loại nợ và tỷ lệ an toàn vốn; (5) bài tập tình huống xử lý một doanh nghiệp có dấu hiệu suy giảm dòng tiền.

Hỏi: Chức năng tư vấn ngân sách của phòng này có khác gì với tư vấn tài chính doanh nghiệp (corporate finance advisory) không? Có khác biệt rõ ràng. Tư vấn ngân sách tập trung vào hoạch định thu chi, dòng tiền vận hành hằng năm và phương án trả nợ, mang tính định kỳ và lặp lại. Trong khi đó, tư vấn tài chính doanh nghiệp (corporate finance advisory) xử lý các giao dịch một lần như mua bán & sáp nhập (M&A), phát hành cổ phiếu lần đầu (IPO), tái cơ cấu vốn quy mô lớn và phát hành trái phiếu trên thị trường vốn.

Lưu ý: Nội dung trên mang tính tham khảo tổng quát về nghiệp vụ ngân hàng, không thay thế tư vấn pháp lý hoặc tư vấn tài chính chuyên nghiệp cho từng trường hợp cụ thể.