Nhu cầu vốn lưu động
Nhu cầu vốn lưu động (Working Capital Requirement — WCR) — lượng vốn doanh nghiệp cần để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày. Công thức: WCR = Hàng tồn kho + Phải thu KH − Phải trả nhà cung cấp. WCR > 0: DN cần tài trợ thêm vốn (vay ngắn hạn). WCR < 0: DN được nhà cung cấp tài trợ. Ngân hàng dùng WCR để xác định hạn mức tín dụng ngắn hạn phù hợp cho DN.