Chiết khấu giấy tờ có giá là gì? Đặc điểm và phân biệt với cho vay
Chiết khấu là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng mua lại (có kỳ hạn hoặc mua hẳn) các giấy tờ có giá chưa đến hạn thanh toán của khách hàng và ứng trước cho khách một số tiền (bằng giá trị giấy tờ có giá trừ đi phần lãi chiết khấu và phí). Khi giấy tờ có giá đến hạn, ngân hàng thu lại từ người có nghĩa vụ thanh toán. Đây là kênh giúp khách hàng có ngay nguồn vốn mà không phải chờ giấy tờ có giá đáo hạn.
Chiết khấu là kiến thức nghiệp vụ tín dụng, thường gặp trong đề thi tuyển dụng ngân hàng.
Chiết khấu là gì?
Chiết khấu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng trên cơ sở mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn (hối phiếu, lệnh phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi...). Khách hàng nhận được tiền ngay, ngân hàng thu hồi giá trị giấy tờ có giá khi đáo hạn.
Bản chất: khách hàng "bán sớm" quyền đòi tiền trong tương lai để có vốn ngay, chấp nhận một khoản lãi chiết khấu.
Đặc điểm của chiết khấu
- Là hình thức cấp tín dụng (theo Luật Các tổ chức tín dụng);
- Dựa trên giấy tờ có giá chưa đến hạn;
- Số tiền khách nhận = giá trị giấy tờ có giá − lãi chiết khấu − phí;
- Thường thời hạn ngắn (đến khi giấy tờ có giá đáo hạn).
Các loại chiết khấu
| Hình thức | Mô tả |
|---|---|
| Chiết khấu toàn bộ thời hạn còn lại (mua hẳn) | Ngân hàng mua hẳn giấy tờ có giá |
| Chiết khấu có kỳ hạn (mua có kỳ hạn) | Ngân hàng mua kèm cam kết khách hàng mua lại sau một thời hạn |
Tái chiết khấu: là việc Ngân hàng Nhà nước chiết khấu lại giấy tờ có giá mà tổ chức tín dụng đã chiết khấu – một công cụ điều hành chính sách tiền tệ.
Phân biệt chiết khấu và cho vay
| Tiêu chí | Chiết khấu | Cho vay |
|---|---|---|
| Cơ sở | Mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn | Giao khoản tiền theo phương án |
| Nguồn thu hồi | Từ người có nghĩa vụ trả giấy tờ có giá | Từ khách hàng vay |
| Thời hạn | Ngắn, đến khi đáo hạn giấy tờ có giá | Đa dạng (ngắn/trung/dài hạn) |
| Hình thức nhận tiền | Ứng trước (trừ lãi chiết khấu) | Giải ngân theo hợp đồng |
Lợi ích của chiết khấu
- Khách hàng: có ngay nguồn vốn mà không chờ giấy tờ có giá đáo hạn;
- Ngân hàng: sản phẩm tín dụng ngắn hạn, rủi ro thường thấp hơn (dựa trên giấy tờ có giá uy tín);
- Tăng tính thanh khoản cho các giấy tờ có giá trên thị trường.
Câu hỏi thường gặp (FAQ)
1. Chiết khấu giấy tờ có giá là gì? Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách trên cơ sở mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn.
2. Chiết khấu có phải cấp tín dụng không? Có, chiết khấu là một hình thức cấp tín dụng.
3. Số tiền khách hàng nhận khi chiết khấu tính thế nào? Bằng giá trị giấy tờ có giá trừ đi lãi chiết khấu và phí.
4. Tái chiết khấu là gì? Là việc Ngân hàng Nhà nước chiết khấu lại giấy tờ có giá mà tổ chức tín dụng đã chiết khấu.
5. Chiết khấu khác cho vay thế nào? Chiết khấu dựa trên mua lại giấy tờ có giá; cho vay là giao tiền theo phương án và thu hồi từ khách hàng vay.
Kết luận
Chiết khấu giấy tờ có giá là hình thức cấp tín dụng ngắn hạn linh hoạt, giúp khách hàng có vốn ngay từ các giấy tờ có giá chưa đáo hạn. Nắm vững đặc điểm và sự khác biệt với cho vay giúp bạn xử lý tốt câu hỏi nghiệp vụ tín dụng.
👉 Ôn thêm các hình thức cấp tín dụng trên Thithu.com.
Nguồn tham khảo
- Cấp tín dụng là gì? Các hình thức cấp tín dụng – Thư viện Pháp luật
- Tín dụng là gì? Các loại tín dụng ngân hàng – Techcombank
Liên kết nội bộ gợi ý
- Các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng
- Cho thuê tài chính là gì?
- Chính sách tiền tệ và các công cụ của Ngân hàng Nhà nước (tái chiết khấu)
Luyện ngay bộ đề mô phỏng BIDV 2026 — 360+ câu hỏi, chấm điểm tức thì tại thithu.com/bidv.